MEMSCAP RESULTATS ANNUELS 2015 : PROGRESSION DE 1,4 MILLION D’EUROS DE LA TRESORERIE NETTE D’ENDETTEMENT

Actualité publiée le 22/03/16 07:30

Regulatory News:

Le présent Smart News Release (communiqué de presse intelligent) contient des éléments multimédias. Consultez l’intégralité du communiqué ici : http://www.businesswire.com/news/home/20160321006168/fr/

Evolution de l’EBITDA (en millions d’euros)

MEMSCAP (Paris:MEMS), le fournisseur de solutions innovantes basées sur la technologie des MEMS (systèmes micro-électro-mécaniques), annonce aujourd’hui ses résultats annuels pour l’exercice fiscal 2015 clos le 31 décembre 2015.

Présentation du compte de résultat consolidé

En ligne avec les précédentes publications trimestrielles, le chiffre d’affaires consolidé pour l’exercice 2015 s’établit à 12,6 millions d’euros (14,0 millions de dollars américains). La répartition du chiffre d’affaires consolidé par secteur d’activité sur l’exercice 2015 est la suivante :

Secteurs	Chiffre d’affaires (M€)	%
Avionique	5,2	41%
Médical / Biomédical	3,2	26%
Communications optiques / Optique adaptative	3,2	25%
Mass market et autres	1,0	8%
Total	12,6	100%

(Les éventuels écarts apparents sur sommes sont dus aux arrondis.)

Les résultats de l’exercice 2015 s’analysent comme suit :

(En millions d’euros)	Exercice 2015	Exercice 2014
Chiffre d’affaires - Dont produits standards* - Dont produits sur mesure	12,6 7,5 5,1	13,2 8,1 5,1
Marge brute	4,6	4,1
Charges opérationnelles**	(3,8)	(3,7)
Résultat opérationnel des activités	0,8	0,4
Résultat financier	(0,1)	(0,2)
Résultat net de l’ensemble consolidé	0,7	0,2

(Données ayant fait l’objet d’un audit par les commissaires aux comptes du Groupe qui émettront ultérieurement leurs rapports. La publication des comptes annuels a été autorisée par le conseil d’administration du 21 mars 2016. Les éventuels écarts apparents sur sommes sont dus aux arrondis.)

* Incluant les redevances du pôle dermo-cosmétique.
** Charges nettes des subventions de recherche et développement.

Conformément à la stratégie commerciale du Groupe axée sur les marchés à forte valeur ajoutée ainsi qu’à l’amplification des gains de productivité au sein des différentes entités de production, le taux de marge brute, soit 37% du chiffre d’affaires consolidé pour l’exercice 2015, progresse de 6 points comparé au précédent exercice. La marge brute consolidée s’établit ainsi à 4,6 millions d’euros contre 4,1 millions d’euros au titre de l’exercice 2014.

Les charges opérationnelles nettes des subventions de recherche et développement s’établissent à 3,8 millions d’euros pour l’exercice 2015. Ce niveau de charges opérationnelles apparaît en ligne avec celui observé en 2014, soit 3,7 millions d’euros.

La progression marquée de la marge brute consolidée, associée à la maîtrise des charges opérationnelles, permettent au Groupe d’afficher un bénéfice opérationnel de 0,8 million d’euros, soit 6,4% du chiffre d’affaires consolidé, à comparer à un bénéfice opérationnel de 0,4 million d’euros au titre de l’exercice 2014, soit 2,8% du chiffre d’affaires consolidé.

Le résultat financier de l’exercice 2015, soit une perte de 0,1 million d’euros contre une perte de 0,2 million d’euros au titre de l’exercice 2014, intègre notamment une perte de change d’un montant de 0,1 million d’euros (2014 : Perte de change de 0,2 million d’euros).

Au titre de l’exercice 2015, le Groupe MEMSCAP présente ainsi un bénéfice net de 0,7 million d’euros, soit 5,3% du chiffre d’affaires consolidé, contre un bénéfice net de 0,2 million d’euros sur l’exercice 2014, soit 1,4% du chiffre d’affaires consolidé.

Progression de 1,4 million d’euros de la trésorerie nette d’endettement

Le flux de trésorerie opérationnelle positif s’établit à 1,5 million d’euros sur l’exercice 2015 contre 1,7 million d’euros pour l’exercice précédent. Au 31 décembre 2015, le Groupe affiche des liquidités disponibles d’un montant de 3,9 millions d’euros intégrant la trésorerie active ainsi que les placements financiers comptabilisés en actifs disponibles à la vente. En complément de ce montant, le Groupe dispose de plus, au 31 décembre 2015, de lignes de crédit disponibles non utilisées d’un montant de 0,4 million d’euros.

La trésorerie nette d’endettement financier court et long terme s’établit quant à elle à 2,3 millions d’euros au 31 décembre 2015 en progression de 1,4 million d’euros par rapport au 31 décembre 2014.

Au 31 décembre 2015, les capitaux propres du Groupe MEMSCAP s’élèvent à 17,8 millions d’euros.

Analyse et Perspectives

En fin d’exercice 2013, le Groupe a annoncé sa volonté d’axer ses efforts sur l’amélioration de son résultat net. La progression significative des performances du Groupe au cours de l’exercice 2014 a matérialisé une stratégie commerciale centrée sur les marchés à forte valeur ajoutée et associée aux gains de productivité réalisés au sein des différentes entités de production du Groupe.

Dans le sillage de l’exercice 2014, l’exercice 2015 confirme la croissance marquée de la rentabilité du Groupe résultant de cette stratégie commerciale. Cette dynamique, génératrice de trésorerie, permet au Groupe de renforcer de manière significative sa trésorerie nette d’endettement qui représente 13% des fonds propres consolidés au 31 décembre 2015.

MEMSCAP entend ainsi poursuivre cette stratégie sur l’exercice à venir tout en développant son réseau de ventes international.

Résultats du 1^er trimestre 2016 : 19 avril 2016

Assemblée générale annuelle : 6 mai 2016

A propos de MEMSCAP

MEMSCAP est le leader des solutions innovantes fondées sur les systèmes micro-électro-mécaniques (MEMS). Ces solutions comprennent des composants, de la production, des éléments de propriété intellectuelle, et des services associés. MEMSCAP est cotée sur l’Eurolist C de NYSE-Euronext, Paris (code ISIN : FR0010298620-MEMS). Pour plus d’informations, consultez le site www.memscap.com.

ETAT DE LA SITUATION FINANCIERE CONSOLIDEE

Exercice clos le 31 décembre 2015

	31 décembre 2015	31 décembre 2014
	€000	€000
Actifs
Actifs non-courants
Immobilisations corporelles	3 151	3 057
Immobilisations incorporelles	8 254	8 635
Actifs financiers disponibles à la vente	1 265	1 277
Actifs d’impôt différé	1 103	1 107
	13 773	14 076
Actifs courants
Stocks	2 793	2 809
Clients et autres débiteurs	2 051	2 591
Paiements d’avance	138	237
Trésorerie et équivalents de trésorerie	2 636	2 494
	7 618	8 131

Total actifs	21 391	22 207


Capitaux propres et passifs
Capitaux propres
Capital émis	1 782	1 772
Primes d’émission	18 675	18 771
Actions propres	(133)	(117)
Réserves consolidées	(394)	(1 656)
Ecarts de conversion	(2 168)	(1 972)
	17 762	16 798
Passifs non-courants
Emprunts portant intérêt	1 068	1 282
Passifs liés aux avantages au personnel	54	199
	1 122	1 481
Passifs courants
Fournisseurs et autres créditeurs	1 883	2 224
Emprunts portant intérêt	451	1 150
Autres passifs financiers courants	95	476
Provisions	78	78
	2 507	3 928

Total passifs	3 629	5 409
Total des capitaux propres et passifs	21 391	22 207

COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE

Exercice clos le 31 décembre 2015

	2015	2014
	€000	€000
Activités poursuivies

Ventes de biens et services	12 623	13 152
Produits des activités ordinaires	12 623	13 152

Coût des ventes	(8 009)	(9 070)
Marge brute	4 614	4 082

Autres produits	503	508
Frais de recherche et développement	(1 673)	(1 856)
Frais commerciaux	(783)	(592)
Charges administratives	(1 851)	(1 772)
Résultat opérationnel	810	370

Charges financières	(207)	(276)
Produits financiers	61	86
Résultat avant impôt	664	180

Produit / (charge) d’impôt sur le résultat	--	--

Résultat net des activités ordinaires	664	180

Résultat net de l’ensemble consolidé	664	180

Résultats par action :

- de base pour le résultat net de l’ensemble consolidé attribuable aux porteurs de capitaux ordinaires de l’entité mère	€ 0,09	€ 0,03
- dilué pour le résultat net de l’ensemble consolidé attribuable aux porteurs de capitaux ordinaires de l’entité mère	€ 0,09	€ 0,03

ETAT DU RESULTAT GLOBAL CONSOLIDE

Exercice clos le 31 décembre 2015

	2015	2014
	€000	€000

Résultat net de l’ensemble consolidé	664	180

Eléments qui ne seront pas reclassés ultérieurement en résultat
Ecarts actuariels liés aux avantages postérieurs à l’emploi	129	(95)
Impôts sur les éléments qui ne seront pas reclassés en résultat	--	--
Total des éléments qui ne seront pas reclassés en résultat	129	(95)

Eléments susceptibles d’être reclassés ultérieurement en résultat
Variation de juste valeur sur actifs financiers disponibles à la vente	(12)	(2)
Variation de juste valeur sur instruments financiers de couverture	319	(395)
Ecarts de change résultant des activités à l'étranger	(196)	(130)
Impôts sur les éléments susceptibles d’être reclassés en résultat	--	--
Total des éléments susceptibles d’être reclassés ultérieurement en résultat	111	(527)

Total des autres éléments du résultat global nets d’impôt	240	(622)

Résultat global consolidé	904	(442)

TABLEAU DES VARIATIONS DES CAPITAUX PROPRES CONSOLIDES

Exercice clos le 31 décembre 2015


(En milliers d’euros, sauf données par action)	Nombre d’actions	Capital émis	Primes d’émission	Actions propres	Réserves consolidées	Ecarts de conversion	Total capitaux propres
(En milliers d’euros, sauf données par action)	Nombre d’actions	Capital émis	Primes d’émission	Actions propres	Réserves consolidées	Ecarts de conversion	Total capitaux propres
		€000	€000	€000	€000	€000	€000

Solde au 1^er janvier 2014	6 943 718	1 736	20 383	(123)	(3 074)	(1 842)	17 080

Résultat net de l’ensemble consolidé	--	--	--	--	180	--	180
Autres éléments du résultat global nets d’impôts	--	--	--	--	(492)	(130)	(622)
Résultat global	--	--	--	--	(312)	(130)	(442)

Augmentation de capital	145 497	36	101	--	(14)	--	123
Imputation du report à nouveau sur la prime d’émission	--	--	(1 713)	--	1 713	--	--
Opérations sur titres auto-détenus	--	--	--	6	--	--	6
Paiements en actions	--	--	--	--	31	--	31

Solde au 31 décembre 2014	7 089 215	1 772	18 771	(117)	(1 656)	(1 972)	16 798

Solde au 1^er janvier 2015	7 089 215	1 772	18 771	(117)	(1 656)	(1 972)	16 798

Résultat net de l’ensemble consolidé	--	--	--	--	664	--	664
Autres éléments du résultat global nets d’impôts	--	--	--	--	436	(196)	240
Résultat global	--	--	--	--	1 100	(196)	904

Augmentation de capital	39 471	10	43	--	--	--	53
Imputation du report à nouveau sur la prime d’émission	--	--	(139)	--	139	--	--
Opérations sur titres auto-détenus	--	--	--	(16)	--	--	(16)
Paiements en actions	--	--	--	--	23	--	23

Solde au 31 décembre 2015	7 128 686	1 782	18 675	(133)	(394)	(2 168)	17 762

TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE CONSOLIDES

Exercice clos le 31 décembre 2015

	2015	2014
	€000	€000
Flux de trésorerie provenant / (consommés) par les activités opérationnelles :
Résultat net de l’ensemble consolidé	664	180
Ajustements pour :
Amortissements et provisions	836	817
Annulation des plus et moins-values de cession d'actifs	12	(11)
Autres éléments non monétaires	(96)	257
Créances clients	547	86
Stocks	(23)	863
Autres débiteurs	(121)	(185)
Dettes fournisseurs	(221)	(271)
Autres créditeurs	(106)	11
Flux de trésorerie provenant / (consommés) par les activités opérationnelles	1 492	1 747

Flux de trésorerie provenant / (consommés) par les activités d’investissement :
Acquisition d’immobilisations	(288)	(379)
Revente / (achat) d’actifs financiers	(16)	(148)
Flux de trésorerie provenant / (consommés) par des activités d’investissement	(304)	(527)

Flux de trésorerie provenant / (consommés) par les activités de financement :
Remboursement d'emprunts et assimilés	(522)	(577)
Remboursement de dettes sur contrats de location-financement	(114)	(108)
Revente / (achat) d’actions propres	(16)	6
Produits nets perçus sur les augmentations de capital et exercices de bons et options	53	124
Flux de trésorerie provenant / (consommés) par les activités de financement	(599)	(555)

Impact des taux de change sur la trésorerie et équivalents de trésorerie	88	119

Augmentation / (diminution) nette de trésorerie et équivalents de trésorerie	677	784
Solde de la trésorerie et équivalents de trésorerie à l’ouverture	1 959	1 175
Solde de la trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture	2 636	1 959